वित्तीय कार्रवाई कार्य बल और मनी लॉन्ड्रिंग - यूपीएससी, आईएएस, सिविल सेवा और राज्य पीसीएस परीक्षाओं के लिए समसामयिकी


वित्तीय कार्रवाई कार्य बल और मनी लॉन्ड्रिंग - यूपीएससी, आईएएस, सिविल सेवा और राज्य पीसीएस  परीक्षाओं के लिए समसामयिकी


सन्दर्भ :-

टैक्स जस्टिस नेटवर्क के एक अध्ययन के अनुसार केमैन द्वीप, (एक ब्रिटिश विदेशी क्षेत्र) , धन को छिपाने या धन को लूटने के लिए शीर्ष स्थलों में से एक है।

मनी लॉन्ड्रिंग :-

  • मनी लॉन्ड्रिंग गैरकानूनी रूप से प्राप्त धन की उत्पत्ति , बैंकिंग हस्तांतरण या वाणिज्यिक लेनदेन के जटिल अनुक्रम से गुजारने की अवैध प्रक्रिया है। इस प्रक्रिया की समग्र योजना लॉन्ड्रर को एक अस्पष्ट और अप्रत्यक्ष तरीके से धन को वैध बनाने में सहयोग करती है ।
  • यह समस्या कानून प्रवर्तन एजेंसियों के संदेह को बढ़ाए बिना आय का लेखांकन है। वह प्रयास जो अवांछित संदेह को बढ़ाए बिना अवैध आय के सुरक्षित उपयोग को सक्षम करते हैं। ऐसी रणनीतियों को लागू करने को आम तौर पर मनी लॉन्ड्रिंग कहा जाता है। मनी लॉन्डरिंग के पश्चात , इसका उपयोग वैध उद्देश्यों के लिए किया जा सकता है।

मनी लॉन्ड्रिंग की विधि: -

मनी लॉन्ड्रिंग के कई रूप हो सकते हैं, हालांकि अधिकांश कार्यप्रणाली को कुछ प्रकारों में वर्गीकृत किया जा सकता है। इनमें "बैंक विधियाँ,, मुद्रा विनिमय और दोहरा-चालान" शामिल हैं।

  • स्ट्रक्चरिंग : इसे स्कर्फ़िंग के रूप में भी जाना जाता है, यह प्लेसमेंट की एक विधि है जिसके तहत नकद पैसे को छोटी जमा राशि में बाँट दिया जाता है।
  • भारी मात्रा में नकदी की तस्करी: इसमें दूसरे क्षेत्राधिकार के लिए नकदी की तस्करी करना तथा इसे एक वित्तीय संस्थान में, जैसे कि अपतटीय बैंक, अधिक से अधिक बैंक गोपनीयता या कम कठोर धन शोधन प्रवर्तन के साथ जमा करना शामिल है।
  • नकद-गहन व्यवसाय: इस पद्धति में, एक व्यवसाय को आम तौर पर अपने राजस्व का एक बड़ा हिस्सा प्राप्त होने की उम्मीद होती है क्योंकि नकद अपने खातों का उपयोग आपराधिक रूप से प्राप्त नकद जमा करने के लिए करता है। ऐसे उद्यम अक्सर खुलेआम काम करते हैं और ऐसा करने में अवैध नकदी के अलावा आकस्मिक वैध व्यवसाय से नकद राजस्व उत्पन्न होता है। ऐसे मामलों में व्यवसाय आम तौर पर वैध कमाई के रूप में प्राप्त सभी नकदी का दावा करेगा। सेवा व्यवसाय इस पद्धति के लिए सबसे उपयुक्त हैं, क्योंकि ऐसे उद्यमों में परिवर्तनीय लागत और / या राजस्व और परिवर्तनीय लागतों के बीच एक बड़ा अनुपात होता है, जिससे राजस्व और लागतों के बीच विसंगतियों का पता लगाना मुश्किल हो जाता है। उदाहरण पार्किंग संरचनाएं, स्ट्रिप क्लब, टैनिंग सैलून, कार वॉश, आर्केड, बार, रेस्तरां और कैसीनो हैं।
  • व्यापार-आधारित लॉन्ड्रिंग: यह विधि मनी लॉन्ड्रिंग के नवीनतम और सबसे जटिल रूपों में से एक है। इसमें पैसे की आवाजाही को कम करने के लिए अंडर-या-वैल्यू-इनवॉइस शामिल है। उदाहरण के लिए, कला बाजार पर कला के कई अनूठे पहलुओं जैसे कला कार्यों के व्यक्तिपरक मूल्य और साथ ही खरीदार और विक्रेता की पहचान के बारे में नीलामी घरों की गोपनीयता के कारण मनी लॉन्ड्रिंग के लिए एक आदर्श वाहन होने का आरोप लगाया गया है।
  • शेल कंपनियां और ट्रस्ट: ट्रस्ट और शेल कंपनियां पैसे के असली मालिकों को छिपा देती हैं। ट्रस्टों और कॉर्पोरेट वाहनों, अधिकार क्षेत्र के आधार पर, उनके सच्चे मालिक का खुलासा करने की आवश्यकता नहीं होती है ।
  • राउंड-ट्रिपिंग: यहां, पैसा एक विदेशी निगम में जमा किया जाता है, अधिकांश उस देश में जहाँ जहां न्यूनतम रिकॉर्ड रखे जाते हैं, और फिर विदेशी प्रत्यक्ष निवेश के रूप में वापस भेज दिया जाता है,इसे कराधान से छूट प्राप्त हो है।
  • बैंक पर कब्जा: काले धन को वैध बनाने हेतु अपराधी एक ऐसे अधिकार क्षेत्र में जहाँ नियम कमजोर हों , वहां बैंकों के नियंत्रक का अधिकार खरीद लेते हैं। उसके उपरांत बिना जाँच के धन का आदान -प्रदान करते हैं।
  • केसिनो: इस पद्धति में, एक व्यक्ति कैसीनो में में जाकर अवैध नकदी के साथ चिप्स खरीदता है। व्यक्ति फिर अपेक्षाकृत कम समय के लिए खेलेगा तथा जब व्यक्ति चिप्स को पुनः कैश करता है, तो वे चेक में भुगतान लेकर , या कम से कम एक रसीद प्राप्त करके काले धन को जुआ जीत के रूप में प्राप्त आय का दावा कर सकें।
  • काला वेतन: एक कंपनी के पास बिना लिखित अनुबंध के अपंजीकृत कर्मचारी हो सकते हैं जो नकद में वेतन लेते हों । उन्हें भुगतान करने के लिए काले धन का प्रयोग किया जा सकता है।

मनी लॉन्डरिंग के प्रभाव :-

  • मनी लॉन्डरिंग में सफलता अपराधियों को प्रोत्साहन प्रदान करती है।
  • यह संबिधान में वर्णित आर्थिक न्याय की अवधारणा को क्षीण करता है।
  • यह राष्ट्र की आर्थिक सम्प्रभुता हेतु खतरा है। यह क्षद्म मांग को उत्पन्न करके मुद्रास्फीति को बढ़ाने में सहायक होता है।
  • यह अप्रत्याशित रूप से नकदी प्रवाह को प्रभावित कर वृद्धिदर व मुद्रास्फीति दोनो को प्रभावित करता है।
  • यह प्रतिस्पर्धा को प्रभावित करता है।
  • यह भ्रष्टाचार को प्रोत्साहित करता है क्योंकि मनी लॉन्डरिंग से भ्रष्ट धन के वैध होने की सम्भावना बढ़ जाती है।
  • यह हवाला कारोबार को बढ़ावा देता है।
  • यह विदेशी निवेश के सन्दर्भ में "राउंड ट्रिपिंग "की सम्भावना को बढ़ाता है।
  • मनी लॉन्डरिंग अधिकतम आतंकी गतिविधियों के वित्त पोषण हेतु उत्तरदायी है

भारत में मनी लॉन्डरिंग के विरूद्ध कानून :-

भारत में मनी लॉन्डरिंग का संरक्षण अधिनियम के द्वारा मनी लॉन्डरिंग के विरूद्ध विधिक उपाय किये गए हैं। इसके अंतर्गत बैंक ,बीमा कंपनियों तथा शेयर ब्रोकर्स को निंम्न उत्तरदायित्व दिए गए हैं।

  1. अपने ग्राहक की पहचान सुनिश्चित करना। जिसे प्रत्येक 3 वर्ष में रिन्यू करना होता है। तथा नियमो के उल्लंघन की स्थिति में सम्बंधित एजेंसियों द्वारा कार्यवाही के बैंको के सन्दर्भ में आरबीआई , शेयर मार्केट के सन्दर्भ में सेबी , बीमा कंपनियों के सन्दर्भ में इरडा करती है।
  2. वित्तीय कार्यकलापों का पूरा रिकॉर्ड रखना तथा उन्हें सम्बंधित एजेंसियों को उपलब्ध कराना।
  3. सरकार को नियमित जानकारी उपलब्ध कराना तथा संदिग्ध मामलों में एफआईयू -आईएनडी को सूचित करना।
  4. केवाईसी नियमों को राजनैतिक तथा प्रशासनिक रूप से महत्वपूर्ण व्यक्तियों के सन्दर्भ में करना।

वैश्विक पहल: -

वित्तीय कार्रवाई कार्य बल:-

  • G7 देशों द्वारा 1989 में गठित, फाइनेंशियल एक्शन टास्क फोर्स ऑन मनी लॉन्ड्रिंग (FATF) एक अंतर-सरकारी निकाय है जिसका उद्देश्य मनी लॉन्ड्रिंग से निदान हेतु एक अंतर्राष्ट्रीय प्रतिक्रिया को विकसित करना है। एफएटीएफ सचिवालय पेरिस में स्थित है।
  • अक्टूबर 2001 में, FATF ने आतंकवाद के वित्तपोषण का मुकाबला करने के लिए अपने मिशन का विस्तार किया। एफएटीएफ एक नीति-निर्माण निकाय है जो राष्ट्रीय कानून और नियामक एएमएल और CST सुधारों को प्राप्त करने के लिए कानूनी, वित्तीय और कानून प्रवर्तन विशेषज्ञों को एक साथ लाता है। 2014 तक इसकी सदस्यता में 36 देश और क्षेत्र और दो क्षेत्रीय संगठन शामिल हैं। एफएटीएफ कई अंतरराष्ट्रीय निकायों और संगठनों के साथ मिलकर काम करता है। इन संस्थाओं को एफएटीएफ के साथ पर्यवेक्षक का दर्जा प्राप्त है, जो उन्हें वोट देने का अधिकार नहीं देता है, लेकिन उन्हें पूर्ण सत्र और कार्य समूहों में पूर्ण भागीदारी की अनुमति देता है।
  • एफएटीएफ ने मनी लॉन्ड्रिंग पर 40 सिफारिशें और आतंकवादी वित्तपोषण के बारे में 9 विशेष सिफारिशें विकसित की हैं। एफएटीएफ प्रकाशित रिपोर्टों में इन सिफारिशों के खिलाफ प्रत्येक सदस्य देश का आकलन करता है। इस तरह की सिफारिशों का पर्याप्त अनुपालन नहीं करने वाले देशों को वित्तीय प्रतिबंधों के अधीन किया जाता है।

धन शोधन के संबंध में FATF के तीन प्राथमिक कार्य हैं:

  1. निगरानी के सदस्यों के धन-विरोधी उपायों को लागू करने में प्रगति,
  2. लॉन्ड्रिंग ट्रेंड्स, तकनीकों और काउंटरमेशर्स की समीक्षा और रिपोर्टिंग, और
  3. विश्व स्तर पर एफएटीएफ एंटी-मनी लॉन्ड्रिंग मानकों को अपनाने और लागू करने को बढ़ावा देना।

अन्य पहल:-

  • द ड्रग्स एंड क्राइम पर संयुक्त राष्ट्र का कार्यालय अंतर्राष्ट्रीय मनी लॉन्ड्रिंग सूचना नेटवर्क रखता है, जो एक वेबसाइट है जो एंटी-मनी लॉन्ड्रिंग डेटा संग्रह और विश्लेषण के लिए जानकारी और सॉफ्टवेयर प्रदान करती है।
  • विश्व बैंक के पास एक वेबसाइट है जो सरकार और निजी क्षेत्र को मनी-लॉन्ड्रिंग विरोधी मुद्दों पर नीति सलाह और सर्वोत्तम अभ्यास प्रदान करती है।
  • बासेल एएमएल इंडेक्स एक स्वतंत्र वार्षिक रैंकिंग है जो दुनिया भर में मनी लॉन्ड्रिंग और आतंकवादी वित्तपोषण के जोखिम का आकलन करता है

सामान्य अध्ययन प्रश्न पत्र- 3

  • आंतरिक सुरक्षा

मुख्य परीक्षा प्रश्न :

  • वैश्विक समस्याओं के वैश्विक समाधान की आवश्यकता है? मनी लॉन्ड्रिंग की समस्या की समस्या के प्रकाश में इस कथन पर चर्चा करें?


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